Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Эксперт: Расчет процентов по кредитам и займам». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Расчеты по долгосрочным кредитам и займам это самый сложный вариант, поэтому человеку нужно знать:
- формулы вычислений;
- как правильно сравнить дневную ставку с годовой;
- указаны важные нюансы анализа.
В разделе досрочного погашения можно составить план таких погашений. Некоторые банки часто вводят штрафы, связанные с выплатой такого платежа.
Если займ предоставляет знакомый человек, то проверить его расчеты не помешает, это сбережет не только нервы, но и отношения в дальнейшем.
Содержание:
Что такое долговое обязательство и проценты по нему
Оформляя ссуду, стоит узнать, как рассчитать проценты по займу, какие действуют процентные ставки, и проанализировать, какой способ начисления процентов выгоден. Заемщик должен четко представлять не только сумму денег, которую может получить сегодня, но и размер переплаты за пользование деньгами.
Проценты по займам, кредитам и сделанным депозитам можно учитывать в полной сумме, т.е. по их фактической ставке, прописанной в договоре (см. рисунок ниже).
Для того чтобы правильно высчитать проценты по займу, нужно убедиться в том, что на руках имеются все необходимые для этого документы: сам договор, дополнительное соглашение, график платежей (если займ оформлялся в микрофинансовой организации), расписки, банковские выписки и т. д.
Если иное не предусмотрено законом или договором займа, займодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором.
Получение кредита от банка или от иной кредитной организации происходит на основании договора. Деньги перечисляют на расчетный или валютный счет компании. За их использование необходимо уплачивать проценты.
Копирование материалов сайта запрещено. Все материалы, любая текстовая информация, графическая или видео, а так же структура сайта и оформление страниц, защищены российским и международным законодательством.
Каждому человеку, обремененному долговыми обязательствами, будет полезно ознакомиться с механизмом исчисления и подсчета процентов.
Договор займа может быть безвозмездным только если это четко прописано в документе. Вопрос о том, как правильно рассчитать проценты по договору займа, может возникнуть, если заемщик желает убедиться в правильности всех подсчетов платежей, или же если величина переплаты вообще не была определена заранее.
Исключение – это займы и кредиты, признаваемые контролируемыми сделками, такие проценты можно включать в расходы с учетом соответствующего положения Налогового кодекса (раздел V.1).
Если документом предусмотрено начисление процентов за нарушение сроков, производить расчет нужно, исходя из данной ставки.
Учтено увеличение суммы кредита (займа) в отчетном месяце. Добавлена возможность перед созданием операции посмотреть расчет.
В частности, важно точно знать, на какую дату признавать проценты в качестве дохода или расхода, и как правильно рассчитать эту сумму.
Заемные средства выдаются банком на срок до 12 месяцев. Кредит не является доходом компании и не подлежит налогообложению. А вот начисленные по кредиту проценты можно учесть в расходах организации. При отсутствии в бумагах указаний о размере платы при расчетах, применяется ставка рефинансирования, которая устанавливается Центробанком, используется та величина, которая имеется на момент возврата займа.
Интересно! По краткосрочным микрозаймам преобладает однодневная ставка, а размер платы легко посчитать, умножив остаток долга на процентную ставку.
При запуске по умолчанию выбирается организация, установленная основной. При ведении учета более одной организации выбирается нужная. Конец периода по умолчанию конец текущего месяца. Первая табличная часть автоматически заполняется остатками по 66.01, 66.03, 67.01, 67.03, данные по первоначальной сумме на начало и конец расчетного периода устанавливаются автоматически, процент указывается вручную в табличной части. При нажатии кнопки Рассчитать во вторую табличную часть выводится расчет по выбранному договору. При нажатии кнопки Выполнить записывается Операция.
Бывает, что распиской (или договором) предусмотрены проценты за пользование займом, а бывает, что не предусмотрены. В любом случае взыскание процентов по расписке (договору займа) возможно, даже если вы с заемщиком о процентах не договаривались. Так как российское законодательство по-умолчанию предусматривает платное использование чужих денег. Так как же рассчитать проценты по займу? Например, при одинаковой ставке по ссуде итоговая сумма денег к оплате для аннуитета будет выше аналогичной при дифференцированном методе.
На сегодняшний день (26 мая 2017 года) ставка рефинансирования равна 9,25%. Но пересчитывать приведенные ниже примеры я не стану, т.к. смысл остается тот же.
Кредитный калькулятор выполнит расчет полной стоимости кредита — величины, вычисляемой в процентах, в которой учтены комиссии, сопутствующие платежи и время их выплат.
Проценты компании, предоставившей кредит
Договор займа предполагается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, в случаях, когда договор заключен между гражданами на сумму, не превышающую пятидесятикратного установленного законом минимального размера оплаты труда (МРОТ), и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон; В январе 2014 года МРОТ составляет 5554 рубля. Таким образом сумма займа, менее 277700 рублей считается беспроцентной, если в расписке или договоре проценты указаны не были. Это относится к ст. 809 ГК РФ, то есть процентам за пользование займом. К нарушению срока возврата займа (неисполнению денежного обязательства) это отношения не имеет.
Первый вариант выглядит несколько привлекательнее, так как ничего не нужно делать, кроме как ввести исходные данные. Найти подобный сервис не составит труда – сейчас на просторах сети имеется масса кредитных калькуляторов.
Следует знать, как рассчитать проценты по займу, умение определить свои расходы поможет не только аккуратно расплатиться, но и удостовериться, что кредитор честен со своим заемщиком. Особенно если речь идет о частных займах между физическими лицами.
По договору дата начала начисления %% — день поступления займа на расчётный счёт. Обработка автоматически рассчитывает %% со дня, следующего за днём поступления денег на РСЧ. И, несмотря на то, что в верхней таблице я принудительно указываю кол-во дней, в нижней таблице — все равно на день меньше. При внесении вручную изменений в нижнюю таблицу /дата и кол-во дней/ проценты, к сожалению, не пересчитываются.
Порядок определения суммы процентов по кредиту
Начисления проводятся, начиная со дня, следующего за днем заключения договора и получения денег, по день, в который средства будут возращены включительно.
Различия в начислении процентов связаны с длительностью периода, принимаемого за базовый (день, месяц, год), а также с количеством дней в году (360, 365 или 366). Некоторые кредиторы используют статистические 360, другие – фактическое количество дней.
Если в расписке (договоре займа) проценты не предусмотрены, тогда размер процентов за пользование вашими денежными средствами равен действующий на период вашего займа ставкой рефинансирования Центрального Банка РФ. Сколько составляет ее ставка, можно всегда узнать в интернете, набрав в строку поиска фразу «Чему равна ставка рефинансирования цб рф.» С 14 сентября 2012 года до настоящего момента (лето 2014 года) она равна 8,25%.
Налоговый учет процентов по кредитам и займам
При аннуитентных платежах в течение всего срока погашения сумма ежемесячных платежей одинакова, при этом в начальный период погашение долга происходит медленнее, поскольку приходится выплачивать начисленные проценты по кредиту. Этот тип кредитов наиболее распространен в России. Схема с дифференцированными платежам предполагает на первоначальном этапе выплату больших ежемесячных сумм, которые с каждым последующим разом будут становиться меньше. Погашение долга происходит равными долями в течение всего срока, но меняется сумма начисленных процентов. Общая сумма переплат в абсолютном выражении больше при аннуитентной схеме, однако, важно не забывать об инфляции особенно для долгосрочных кредитов.
Ведь взятые в кредит и займы деньги нельзя учитывать в составе расходов и доходов, при этом проценты, уплаченные по кредиту или займу, можно списать во внереализационные расходы, но у этой операции есть ряд особенностей.
Применение простых формул помогает трезво взглянуть на расходы по займу и правильно рассчитать свои финансовые возможности.
Именно с момента перечисления на расчетный счет организации кредитных денежных средств, возникает обязательство по их уплате.